Suomessa yrittäjät järjestävät työeläketurvansa yrittäjän eläkelain (YEL) mukaisesti. YEL-vakuutus on lakisääteinen eikä sitä voi korvata vapaaehtoisella eläkevakuutuksella. Yrittäjät voivat kuitenkin määrittää työtulonsa ja sitä kautta YEL-maksunsa suuruuden itse. Monet yrittäjät maksavatkin itselleen vain minimieläkettä. Taustalla voi olla esimerkiksi haave siitä, että eläkkeelle jäätäessä oma yritys saadaan myytyä huomattavan suurella rahasummalla, jonka turvin voi sitten vietellä auvoisia eläkepäiviä. Toiset yrittäjät taas ovat varmoja, että heillä on jo 45-vuotiaana niin paljon rahaa, että heidän ei tarvitse eläkeasioita murehtia. Valitettava fakta kuitenkin on, monet yrittäjät huomaavat eläkepäivien koittaessa, että he eivät saakaan yritystään kaupaksi. Pahimmillaan pankkitilikin on tyhjä.
Eräs peruste pienelle YEL:n pohjana olevalle palkkatulolle on ajatus siitä, että sijoittamalla YEL-maksuun kuuluvat rahat itse voi rahoilleen saada korkeamman tuoton.
YEL-maksun suuruus on 21,6 % työtulosta. Aloittava yrittäjä saa YEL-maksusta alennusta 25 % 48 ensimmäiseltä kuukaudelta. Eläkettä karttuu pääsääntöisesti 18-52 -vuotiaana 1,5 %, 53-62 -vuotiaana 1,9 % ja 63-67 -vuotiaana 4,5 %. Jos siis maksan 10 000 euron työtuloon perustuvia YEL-maksuja vuodessa 10 vuoden ajan (yhteensä 21 600 euroa), tulen saamaan 63-vuotiaana eläkettä 1500 euroa vuodessa eli 125 euroa kuukaudessa.
Minulta on kysytty useamman kerran, että onko tämä YEL hyvä diili vai kannattaisiko yrittäjän enemmin luoda itselleen oma eläkerahasto. Yritin hieman laskeskella tätä ja tulokset ovat oheisessa taulukossa. Näissä laskelmissa ei ole huomioitu inflaatiota, YEL-maksujen verovähennysoikeutta eikä sitä, että YEL-maksujen määrä sekä työeläkeikä ovat täysin poliitikkojen armoilla.
Yleensä yrittäjien unelmana on jäädä eläkkeelle mahdollisimman aikaisin. Jos jäisin nykyisten tietojen valossa eläkkeelle 63-vuotiaana, saisin 40 000 euron työtuloon perustuvilla YEL-maksuilla eläkettä 841,70 euroa kuukaudessa. Tässä vaiheessa olisin maksanut YEL-maksuja noin 127 000 euroa. Jos taas olisin laittanut YEL-maksun verran rahaa sijoituksiin ja sijoitukseni olisivat tuottaneet joka vuosi 4,50 % vuodessa, minulla olisi kasassa 275 317,91 euroa. Tämän rahasumman riskitön korkotuotto (2,5 % pääomasta) olisi 573,58 euroa kuukaudessa.
Olettaen, että en tehnyt tässä laskussa mitään radikaalia virhettä näyttäisi siltä, että YEL-maksu on varsin hyvä diili. Tämä ennen kaikkea siksi, että saan kiinteää kuukausimaksua vastaan kiinteän määrän rahaa kuukaudessa. Oikeasti YEL on vielä tätäkin parempi diili, sillä YEL-maksut voi vähentää verotuksessa kun taas sijoituksien tuotoista joutuu maksamaan veroa joka vuosi.
YEL:n hyviä puolia:
- Taattu eläkesumma
- Helppo maksaa
- Verovähennysoikeus maksuista
- Neljän ensimmäisen vuoden maksuja tuetaan
- Eläkeikä ja maksut riippuvat poliitikoista
- Kertynyt pääoma ei ole omassa käytössä
- YEL-maksut voivat tuntua isoilta yrittämisen alkutaipaleella
- Hyöty riippuu eliniästä
Tarkkamarkka 
Jätä kommentti Maippi Peruuta vastaus